Những Điều Kiện Thành Lập Công Ty Tài Chính

Khi thành lập công ty tài chính cần đáp ứng các điều kiện theo quy định. Vậy điều kiện thành lập công ty tài chính bao gồm những gì? Với nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực này, hãy đề Luật Nguyễn ACE giúp bạn giải đáp thắc mắc thông qua bài tư vấn pháp lý dưới đây.

ĐIỀU KIỆN THÀNH LẬP CÔNG TY TÀI CHÍNH THEO LUẬT HIỆN HÀNH

Thứ nhất là về loại hình công ty tài chính

Chủ thể thành lập có thể lựa chọn loại hình công ty sao cho phù hợp với nhu cầu và khả năng kinh doanh của mình: Công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn (01 thành viên & 02 thành viên trở lên).

Thứ hai là điều kiện về vốn công ty tài chính

Công ty tài chính cần đáp ứng các điều kiện về vốn pháp định theo quy định của chính phủ từng thời kỳ. Mức vốn này được quy định dựa trên tình hình kinh tế và các vấn đề liên quan khác trong từng thời điểm cụ thể để đảm bảo hoạt động của công ty. Hiện nay theo quy định thì vốn pháp định đối công ty tài chính áp dụng mức vốn 500 tỷ đồng.

Thứ ba là điều kiện về cổ đông sáng lập

Nếu cổ đông là cá nhân, cá nhân đó là người Việt Nam và phải mang quốc tịch Việt Nam, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định pháp luật. Ngoài ra, cá nhân đó không thuộc các trường hợp là đối tượng bị cấm thành lập doanh nghiệp theo quy định pháp luật.

Nếu cổ đông là tổ chức, tổ chức đó phải được thành lập theo quy định của pháp luật Việt Nam, kinh doanh có lãi trong 03 năm liên tục trước đó và thực hiện các nghĩa vụ về thuế, bảo hiểm xã hội.

Có tối thiểu 2 cổ đông là tổ chức và chịu trách nhiệm về tính hợp pháp của nguồn vốn góp.

ĐẶC ĐIỂM CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH

• Công ty tài chính được biết đến là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng.
• Tổ chức tín dụng có chức năng chính là sử dụng vốn tự có, vốn huy động và các nguồn vốn khác để cho vay, đầu tư, cung ứng các dịch vụ tư vấn về tài chính, tiền tệ và thực hiện một số dịch vụ khác theo quy định của pháp luật.

Mức vốn pháp định của công ty tài chính

• Theo quy định tại Điều 2 Nghị định 86/2019/NĐ-CP, so với ngân hàng, công ty tài chính có mức vốn pháp định thấp hơn. Cụ thể, mức vốn pháp định đối với công ty tài chính là 500 tỷ đồng.

Các loại hình công ty tài chính theo quy định hiện hành

• Công ty tài chính – là công ty tài chính được thực hiện các hoạt động theo quy định.
• Công ty tài chính chuyên ngành – bao gồm công ty tài chính bao thanh toán, công ty tài chính tiêu dùng, công ty cho thuê tài chính.
  • Với công ty tài chính bao thanh toán thì hoạt động chính trong lĩnh vực bao thanh toán.
  • Với công ty tài chính tín dụng tiêu dùng thì  hoạt động chính trong lĩnh vực tín dụng tiêu dùng.
  • Với công ty cho thuê tài chính thì hoạt động chính là cho thuê tài chính.

Hoạt động chung của công ty tài chính trên thực tiễn

Theo quy định tại chương II Nghị định 39/2014/NĐ-CP hoạt động của công ty tài chính bao gồm:

Thứ nhất là hoạt động huy động vốn

• Nhận tiền gửi từ của các tổ chức khác
• Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu
• Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và ngoài nước

Thứ hai là hoạt động cho vay

Vay trả góp, cho vay tiêu dùng, chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, các giấy tờ có giá khác

Thứ ba là hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Các đặc điểm trên cũng là cơ sở của điều kiện thành lập công ty tài chính.

MỘT SỐ LƯU Ý VỀ ĐIỀU KIỆN THÀNH LẬP CÔNG TY TÀI CHÍNH

Lưu ý khi đặt tên cho công ty tài chính

Khi đặt tên cho công ty tài chính, doanh nghiệp phải lưu ý là không đặt tên trùng hoặc tên gây nhầm lẫn với tên của doanh nghiệp đã đăng ký, tên phải phải đảm bảo điều kiện cấu trúc về loại hình và tên riêng. Mẹo nhanh nhất là doanh nghiệp hãy tra cứu tên doanh nghiệp trước khi đặt tên để tránh vi phạm quy định chung.

Xem thêm: Thay đổi tên công ty

Chọn người đại diện pháp luật cho công ty tài chính

Với đặc thủ của công ty tài chính thì nên lựa chọn một người đủ năng lực, khả năng, kinh nghiệm và có thể tin tưởng để đảm nhiệm vị trí người đại diện. Vị trí này có giao cho chủ doanh nghiệp, giám đốc, tổng giám đốc, chủ tịch hay người quản lý đảm nhận.

Kê khai và đóng thuế sau khi thành lập công ty tài chính theo luật hiện hành

Sau 30 ngày kể từ ngày thành lập công ty tài chính, doanh nghiệp phải tiến hành kê khai và nộp tờ kê khai thuế môn bài theo trình tự, thủ tục luật hiện hành.

Công ty tài chính sẽ cần đóng một số loại thuế cơ bản như thuế môn bài thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập doanh nghiệp hàng năm với mức thuế quy định.

Để đảm bảo về mặt pháp lý, các chủ thể phải nắm được điều kiện thành lập công ty tài chính trước khi bắt tay vào thành lập công ty. Còn nếu quý khách cảm thấy vướng mắc, vui lòng liên hệ chúng tôi – Luật Nguyễn ACE để được hỗ trợ thêm.